一、財務(wù)部工作制度
在公司各項財務(wù)會計制度的指導(dǎo)下，在中心主任的領(lǐng)導(dǎo)下，制定并組織實施財務(wù)內(nèi)控制度，搞好財經(jīng)管理工作。
、 資金預(yù)算制度
（） 根據(jù)采購任務(wù)建立采購資金預(yù)算制度，逐月編制資金預(yù)算表及上月實際與預(yù)計比較的資金運用表。并按規(guī)定呈送相關(guān)部門掌握采購資金的運用情況。
（） 協(xié)助中心主任籌措調(diào)度好資金，并于次月十日前按月將有關(guān)銀行貸款額度可動用資金、存款余額等編制“銀行借款明細表”呈中心主任審核作為決策的參考。
、 資金控制制度
根據(jù)采購資金計劃做好日常采購中的資金控制制度。達到資金運用的最高效益。
、 財務(wù)控制制度
（） 應(yīng)隨時核對零用金與庫存現(xiàn)金，并維持最少額度。
（） 各項支出要以核準的合同或訂單為依據(jù)并分責(zé)辦理。
應(yīng)盡可能以支票支付，支票的使用保管嚴格按支票管理的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
各項付款憑證一經(jīng)支付，應(yīng)即加蓋付訖（或轉(zhuǎn)訖）章。以防重復(fù)支款。
財會人員要相互制約。出納與會計、財務(wù)主管與會計主管、收款與賬務(wù)要予以分立，避免集中一人。
定期舉行資產(chǎn)的全面盤點，一般一一次。盤點結(jié)果呈報中心主任核準后作賬務(wù)處理。不得擅自對盤盈或盤虧資產(chǎn)處理。
財務(wù)人員處理業(yè)務(wù)盡可能遵循中心的各項書面管理手冊規(guī)定制度。
、 財務(wù)內(nèi)部稽核制度
（） 中心主任或部主任指（） 定專人執(zhí)行稽核工作。主要稽核范圍為賬務(wù)和財務(wù)以及其他需要稽核的項目。
（） 稽核人員對所審核的事項負責(zé)任，（） 應(yīng)保守秘密，（） 寫出稽核報告呈各有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)。
（） 賬務(wù)的稽核遵照賬務(wù)管理的有關(guān)規(guī)定進行。
（） 財務(wù)的稽核嚴格按其財務(wù)制度和規(guī)定進行。
（） 其他稽核按相關(guān)規(guī)定進行。
、 采購物料付款制度
（） 財務(wù)部門在接到采購部傳來的“合同（） （或訂單）”“材料驗收報告表”，（） 應(yīng)與發(fā)票核對無誤后辦理付款。
（） 如果屬分批驗收的，（） 財務(wù)部在接到一批物料驗收報告表后，（） 按前次程序辦理。
（） 對于購入材料須試車檢驗者，（） 其訂立合同（） 部分，（） 依合同（） 規(guī)定辦理付款；未訂合同（） 部分，（） 依采購部門呈準的付款條件辦理付款。
（） 短交應(yīng)補足者，（） 財務(wù)部門依照實收數(shù)量給予付款。
（） 超交者應(yīng)經(jīng)部主任核實后依實收數(shù)量進行付款，（） 否則僅依定貨數(shù)付款。
（） 財務(wù)部付款時按照支款審批程序規(guī)定辦理，（） 辦事人員不（） 得拖延。
、 會計檔案管理制度
（） 本中心的會計憑證、賬簿、報表、會計文件和其他有 保存價值的資料，（） 均應(yīng)歸檔。
（） 會計憑證應(yīng)按月、按編號逐月裝訂成冊，（） 標（） 明月份、 季度、起止、號數(shù)、單據(jù)張數(shù)，（） 由有關(guān)人員簽名（） 蓋章（包括制證、審核、記賬、主管）裝訂后移送專人保管，（） 分類填制目錄。
（） 會計檔案不（） 得攜帶外出，（） 凡查閱、復(fù)（） 制、摘錄檔案，（） 須經(jīng)中心主任批準。
崗位職責(zé)
、 部主任負責(zé)組織本中心的下列工作
（） 主持編制和執(zhí)行預(yù)算、財務(wù)收支計劃、信貸計劃、擬定資金籌措和使用方案。開辟財源，（） 有效的使用資金。
（） 進行采購成本費用的預(yù)算、計劃、控制、核算、分析和考核。督促本中心有關(guān)部門降低消費，（） 節(jié)約費用，（） 提高經(jīng)濟效益。
（） 建立健全會計核算制度，（） 利用財務(wù)會計資料進項采購供應(yīng)活動的經(jīng)濟分析。
（） 嚴格財經(jīng)紀律，（） 規(guī)避財務(wù)風(fēng)險，（） 協(xié)助中心主任搞好資 金制度。
（） 承辦中心領(lǐng)導(dǎo)交給的其他工作。
、 會計主管崗位職責(zé)
（） 嚴格按照《會計法》及集團公司、平朔總公司的財務(wù)管理制度，（） 組織好會計核算工作。
（） 按照公司的經(jīng)營計劃組織編制度財務(wù)計劃，（） 促進各項經(jīng)濟指（） 標（） 的實現(xiàn)和完成財務(wù)會計工作任務(wù)。有效的組織會計日�？刂婆c監(jiān)督，（） 實行會計指（） 標（） 歸口分級管理，（） 層層落實，（） 嚴格控制和監(jiān)督各項費用的支出。
（） 建立健全各項財務(wù)會計制度，根據(jù)公司業(yè)務(wù)的特點、管理的要求和會計業(yè)務(wù)的實際，建立會計核算體系，合理組織會計核算工作。并加以控制，確實發(fā)揮各項制度的作用。
（） 負責(zé)財務(wù)報表、費用支出報表、度決算報表的組織編報工作。
（） 負責(zé)財務(wù)計劃執(zhí)行情況的分析、經(jīng)營成果的考核工作；開展經(jīng)濟活動分析和原始資料的收集整理工作，并及時向領(lǐng)導(dǎo)提出合理化建議。
加強業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，努力提高職工素質(zhì)，堅持原則，積極配合各業(yè)務(wù)部門的工作。
、 資金主管崗位職責(zé)
（） 貫徹執(zhí)行國家財經(jīng)法令政策，（） 嚴格按照各項規(guī)章制度辦事。
（） 負責(zé)采購中心運營資金的籌集及管理工作，（） 制定資金使用計劃、監(jiān)督資金使用情況。協(xié)助部主任搞好資金的管理。
（） 負責(zé)資金的核算與管理，（） 監(jiān)督其增減變動。經(jīng)常了解資金計劃執(zhí)行情況，（） 合理調(diào)動資金，（） 組織和利用閑散資金參加周轉(zhuǎn)，（） 盡量減少銀行貸款。
（） 組織搞好資金賬表的綜合分析工作，（） 按月、季、度定期編寫資金分析說明。對資金占用情況整理出有數(shù)據(jù)、有原因、有改進措施的書面報告，（） 并及時向領(lǐng)導(dǎo)提出建議。
（） 負責(zé)組織采購中心的所有的貨款的回收工作。
（） 完成領(lǐng)導(dǎo)交給的其他工作。
、 結(jié)算主管崗位職責(zé)
（） 嚴格執(zhí)行國家財經(jīng)制度、財經(jīng)紀律及財務(wù)會計制度，（） 遵守國家政策法令。協(xié)助部主任搞好結(jié)算業(yè)務(wù)。
（） 具體負責(zé)與用料單位材料款項的結(jié)算工作，（） 及時回收款項，（） 并按月編制材料結(jié)算月報表。
（） 組織編制實際用料比較表，（） 分析采購資金的使用情況。
（） 負責(zé)組織審核憑證，（） 監(jiān)督各種結(jié)算方式，（） 檢查其合理性、合法性、準確性。
（） 及時掌握備（） 用金的情況，（） 嚴格控制管理好備（） 用金。
（） 及時對庫存現(xiàn)金、銀行存款、往來賬款、在途資金等賬戶進行清理，（） 保證資金安全。
（） 負責(zé)組織工資的核算、發(fā)放及各種附加費的計提工作，（） 及時提供勞動工資計劃分析資料。
（） 完成領(lǐng)導(dǎo)交給的其他工作。
、 出納員的崗位職責(zé)
（） 掌管“中心”各種貨幣資金業(yè)務(wù)。
（） 辦理銀行結(jié)算現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)。
（） 掌握庫存現(xiàn)金和各種票券。
（） 登記現(xiàn)金帳和銀行存款日記帳。
（） 匯總銀行結(jié)算往來賬戶收支和庫存現(xiàn)金收支，（） 核對雙方往來金額。
（） 保管有關(guān)印章、空白收據(jù)和空白支票。
、 材料核算、稽核崗位職責(zé)
貫徹有關(guān)材料核算的制度和規(guī)定，負責(zé)“中心”所屬部室材料核算業(yè)務(wù)指導(dǎo)工作。會同有關(guān)部門擬定材料管理與核算實施辦法。
負責(zé)材料、配件、設(shè)備等物資的進料報銷簽收轉(zhuǎn)賬及余額核算工作。
負責(zé)材料核算會計憑證的填制，按時提供產(chǎn)品的材料耗用情況。
審核材料采購原始憑證，加強采購業(yè)務(wù)的結(jié)算工作。
負責(zé)有關(guān)材料配件設(shè)備等明細賬的記賬、結(jié)賬、清帳工作。
辦理售出材料的結(jié)算轉(zhuǎn)賬。
督促清理各種在途材料和估價材料。
協(xié)同有關(guān)部室辦理材料配件盤盈、盤虧、報損的審批手續(xù)。
負責(zé)材料明細賬等的整理、編號、裝訂、歸檔工作。
、 流動資金核算崗位職責(zé)
協(xié)助部主任做好流動資金管理與核算工作，落實安排流動資金使用計劃。
按、季、月分別編制流動資金計劃和銀行借款計劃。
負責(zé)流動資金調(diào)度，組織流動資金供應(yīng)，考核流動資金的使用效果。
上繳各種款項，及時辦理解交手續(xù)。
負責(zé)流動資金核算，編制流動資金報表，正確反映資金動態(tài)。
辦理有關(guān)流動資金的報批手續(xù)。
對盤盈、盤虧、損毀的流動資產(chǎn)，按規(guī)定審批手續(xù)進行賬務(wù)處理。
、 結(jié)算崗位職責(zé)
建立其他往來款項清算手續(xù)制度對購銷業(yè)務(wù)以及的暫收、暫付、應(yīng)收、應(yīng)付、備用金等往來款項，需要建立必要的清算手續(xù)制度及時清算。
辦理其他往來款項的結(jié)算業(yè)務(wù)，對購銷業(yè)務(wù)以外的各種應(yīng)收、暫付款項，要及時催收結(jié)算；應(yīng)付、暫收款項，要抓緊清償，對確實無法收回的應(yīng)收款和無法支付的應(yīng)付款項，應(yīng)查明原因，按照規(guī)定報經(jīng)批準后處理。
加強備用金借款的管理，要及時辦理借款和報銷手續(xù)，對預(yù)借的差費，要督促及時辦理報銷手續(xù)收回余額，不得拖欠，不準挪用。要按規(guī)定的開支標準嚴格審查有關(guān)支出。
負責(zé)其他往來結(jié)算的明細核算，對各項往來款項設(shè)置明細帳，根據(jù)審核后的記帳憑證逐筆順序登記，并經(jīng)常核對余額，隨時列表，并向領(lǐng)導(dǎo)或有關(guān)部門報告。
、 工資核算崗位職責(zé)
按照國家有關(guān)工資政策，會同勞資部門制定和貫徹工資核算辦法。
參與制定工資計劃，監(jiān)督工資基金的使用，參與工資計劃的編制工作。
組織中心各部室工資和獎金的計算、發(fā)放工作。
負責(zé)工資的結(jié)算與分配的核算工作。
做好工資臺帳和應(yīng)付工資明細帳的登記工作。
及時考核勞動工資計劃的使用情況，及時提供勞動工資計劃分析資料的報表。
負責(zé)職工福利費和工會經(jīng)費計提等工作。
、總帳報表崗位職責(zé)
（） 按照國家會計制度，（） 正確設(shè)置和使用會計科目、會計賬戶和會計賬簿，（） 建立健全原始憑證和記帳憑證。
（） 及時做好總賬和有關(guān)明細賬的登記工作，（） 做好各項財務(wù)結(jié)算工作。
（） 按時編制財務(wù)報表，（） 編制財務(wù)情況說明書，（） 具體組織上報全部財務(wù)會計報表。
（） 督促出納及時繳納各項應(yīng)交款項，（） 督促有關(guān)會計做好往來款項的清查。
（） 按月總結(jié)財務(wù)活動，（） 按時編制提供財務(wù)分析報表及資
（） 按月（或季、）度整理、裝訂各種會計檔案資料，（） 按照會計檔案管理的有關(guān)規(guī)定，（） 保管好有關(guān)會計資料。
