事業(yè)單位小金庫自查自糾報告一：
根據(jù)市財政局《關(guān)于開展2017年會計監(jiān)督檢查的通知》(酒市財監(jiān)〔2017〕4號)、《關(guān)于印發(fā)<全市行政事業(yè)單位“小金庫”專項檢查工作方案>的通知》(酒市財發(fā)〔2017〕36號)、《關(guān)于開展扶貧資金監(jiān)督檢查的通知》(酒市財發(fā)〔2017〕33號)文件精神，我局按照相關(guān)要求，認真進行了全面的自查自糾工作，現(xiàn)將自查自糾情況匯報如下：
一、健全組織，強化領(lǐng)導
為確保此次專項治理工作順利進行，我局成立了由局長王紅蘭任組長，副局長張濱、戴生平任副組長的清理工作領(lǐng)導小組，由財務室具體負責此次專項治理工作。
二、提高認識，加強宣傳
根據(jù)市財政局《關(guān)于開展2017年會計監(jiān)督檢查的通知》、《關(guān)于印發(fā)<全市行政事業(yè)單位“小金庫”專項檢查工作方案>的通知》、《關(guān)于開展扶貧資金監(jiān)督檢查的通知》要求，我局認真組織學習，正確認識開展此項活動的重大意義，要求大家要認真對待專項治理工作，明確清理檢查“小金庫”和扶貧資金監(jiān)督是深入貫徹落實中央八項規(guī)定和扶貧政策的有力保障，加強會計監(jiān)督檢查保障單位資金運用合理規(guī)范，從源頭上遏制和防止，規(guī)范財務收支活動的重要舉措，是教育和保護干部的需要，做到不走過場、不留死角，及時發(fā)現(xiàn)和解決存在的問題。
三、認真開展自查，實施長效監(jiān)督
(一)按照《關(guān)于開展2017年會計監(jiān)督檢查的通知》要求，我局對2017年度國家相關(guān)政策的落實、財務制度以及財經(jīng)紀律執(zhí)行財政預算管理、會計核算、會計準則執(zhí)行、資產(chǎn)管理、“小金庫”治理等情況進行檢查。
1.2017年我局積極學習國家政策方針，制定相關(guān)方案，積極落實，保證學透吃透，將政策學習到位不遺漏、落實到位不走樣。
2.會計核算全部按照市財政要求進行，盤活存量資金，落實專項資金使用，財務賬目清晰，預算據(jù)算全部按要求進行核算。
3.為了落實工作要求，監(jiān)管財務會計工作執(zhí)行，我單位制定了《酒泉市體育局財務管理制度》進一步落實財務管理，執(zhí)行會計準則。
4.我局所有財政資金全部按照要求在國庫統(tǒng)一管理，實施國庫支付制度，固定資產(chǎn)全部按時錄入，有明細、有賬目。
(二)按照《酒泉市深入開展貫徹執(zhí)行中央八項規(guī)定嚴肅財經(jīng)紀律和“小金庫”專項治理工作實施方案》的要求，我局重點對各類帳戶、帳據(jù)進行了認真細致的清查。
1.我局財務管理均按照國家有關(guān)財經(jīng)法規(guī)執(zhí)行，收入、支出全部納入本單位財務部門法定帳目統(tǒng)一核算，未侵占、截留國家和單位收入，沒有私設賬戶，未設任何形式的“小金庫”。
2.我局財務部門，嚴格按照財務管理制度有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，從無設置帳外帳和小金庫以及以個人名義私存公款等違反財經(jīng)紀律的行為。
3.各類票據(jù)均管理規(guī)范，并建立相應的備查賬薄。
4.按照財政集中支付要求，現(xiàn)金管理采取備用金制度，按照現(xiàn)金管理有關(guān)規(guī)定，嚴禁設“小金庫”。財務報銷嚴格按照財務制度執(zhí)行，杜絕坐支行為。嚴格控制財政資金支出，沒有以任何形式進行私存私放。
5.清查結(jié)果在全局進行了公示。在認真清查的基礎(chǔ)上，按照規(guī)定，認真填報相關(guān)表格。我們將建立長效監(jiān)督機制，提高財務透明度，嚴防“小金庫”的出現(xiàn)。
(三)按照《關(guān)于開展扶貧資金監(jiān)督檢查的通知》的要求，我局重點對我局扶貧資金進行檢查。
經(jīng)檢查，我局不存在扶貧資金。
事業(yè)單位小金庫自查自糾報告二：
為確保“小金庫”專項整治工作的全面開展和順利實施，根據(jù)《關(guān)于在全市進一步開展“小金庫”專項整治工作的實施方案》文件要求，我臺結(jié)合工作實際，立即開展了“小金庫”自查自糾專項整治工作�，F(xiàn)將有關(guān)情況報告如下：
一、健全組織，落實責任
我臺按照文件要求，成立了《市廣播電視臺“小金庫”專項整治工作領(lǐng)導小組》和《市廣播電視臺“小金庫”專項整治工作領(lǐng)導小組辦公室》，臺黨委書記、臺長朱曉陽同志任組長負責全臺專項整治工作，分管組織人事、和財務領(lǐng)導任副組長負責監(jiān)管和監(jiān)督責任，具體抓全臺專項整治工作;組長朱曉陽同志親自召開部門負責人工作會議，部署全臺“小金庫”專項整治工作;同時，要求臺屬18個部門、廣播電視協(xié)會和馬鞍山電視臺丹桂園文化藝術(shù)學校分級負責管理，一級抓一級，層層抓落實，確保專項治理工作不走過場、不走形式。
為了更好地開展“小金庫”專項整治工作，結(jié)合工作實際，制定印發(fā)了《馬鞍山市廣播電視臺開展“小金庫”專項整治理工作的實施方案》，方案對專項整治范圍、內(nèi)容，時間節(jié)點進行了明確，要求臺屬各部門、廣播電視協(xié)會和馬鞍山電視臺丹桂園文化藝術(shù)學校嚴格按照本臺方案中有關(guān)規(guī)定統(tǒng)一實施，認真開展好自查自糾工作，不得隱瞞、虛報，一經(jīng)查實將追究當事人責任和部門領(lǐng)導責任。
二、自查自糾情況
按照全市“小金庫”專項整治工作部署，6月23日，在臺主樓一樓公示欄中公開“市廣播電視臺‘小金庫’清理檢查情況承諾書”和“市廣播電視臺‘小金庫’專項整治自查自糾情況統(tǒng)計表”;同時，在馬鞍山聲屏網(wǎng)站開設專欄公布“市廣播電視臺‘小金庫’專項整治舉報電話和電子郵箱”，接受廣大職工監(jiān)督。
此次“小金庫”專項整治重點是對截至自查自糾情況統(tǒng)計表填報日，各部門違反法律法規(guī)及其他有關(guān)規(guī)定，應列入而未列入符合規(guī)定的單位賬簿的各類資金(含有價證券)及其形成的資產(chǎn)，均納入整治內(nèi)容進行自查自糾。內(nèi)容如下：
(一)違規(guī)收費、罰款及攤派設立“小金庫”
我臺無行政執(zhí)法權(quán)，不存在違規(guī)收費、罰款及攤派設立“小金庫”現(xiàn)象。
(二)用資產(chǎn)處置、出租收入設立“小金庫”
我臺嚴格執(zhí)行市財政局國有資產(chǎn)管理規(guī)定，在資產(chǎn)處置時嚴格處置程序報市財政局審批，方可處置資產(chǎn);對國有資產(chǎn)出租出借管理，嚴格報市財政局審核備案，方可對外進行招租，簽訂國有資產(chǎn)租賃合同，要求承租方將租金收入?yún)R入市財政局指定賬戶。我臺不存在用資產(chǎn)處置、出租收入設立“小金庫”。
(三)以會議費、勞務費、培訓費和咨詢費等名義套取資金設立“小金庫”
1、會議費。2017年至今，我臺無承辦任何工作會議，無會議費列支。
2、勞務費。2017年至今，我臺按照實際發(fā)生的勞務事項列支勞務費，主要為承辦市委、市政府交辦的重大活動以及自辦活動等，需支付技術(shù)人員現(xiàn)場錄播勞務費。
3、培訓費。2017年至今，我臺嚴格按照實際培訓課目支付培訓費，在培訓期間無轉(zhuǎn)嫁、攤派培訓費用或向參訓人員亂收費等，未借培訓之名組織會餐、安排宴請、公款旅游以及在培訓費中列支公務接待費與培訓無關(guān)的支出等。
4、咨詢費。2017年至今，我臺結(jié)合廣電經(jīng)營需求，聘請華冶律師事務所擔任我臺法律顧問所列支的咨詢費。
以上四項費用支出，我臺沒有套取資金設立“小金庫”現(xiàn)象。
(四)經(jīng)營收入未納入規(guī)定賬簿核算設立“小金庫”
我臺經(jīng)營收入為廣告非稅收入和國有資產(chǎn)有償租賃使用收入，以及國有資產(chǎn)處置和國有資本經(jīng)營預算等。收到廣告代理公司上繳廣告費全額上繳至市財政局非稅收入專戶;國有資產(chǎn)出租出借管理都嚴格按照市財政局國資辦有關(guān)要求履行了報批手續(xù)，國有資產(chǎn)有償租賃使用收入也全額上繳財政指定;國有資產(chǎn)處置以及國有資本經(jīng)營預算管理嚴格按照市財政局有關(guān)文件要求執(zhí)行。所有賬務處理按規(guī)定進行核算，無私自設立“小金庫”賬簿。
(五)虛列支出轉(zhuǎn)出資金設立“小金庫”
2017年，我臺結(jié)合內(nèi)部機制改革，及時對資金支付進行嚴格管控，制定了《市廣播電視臺資金支付流程管理暫行辦法》，單筆資金支付需經(jīng)六道審批程序，分別為：經(jīng)辦人、經(jīng)辦部門負責人、經(jīng)辦部門分管領(lǐng)導，財務審核，財務分管領(lǐng)導和主要領(lǐng)導簽字審批后，出納會計方可支付，缺一程序，出納會計不予支付。同時，我臺對2萬元以上大額資金支出，必須經(jīng)臺黨委會研究決定后，方可執(zhí)行。我臺無虛列支出轉(zhuǎn)出資金設立“小金庫”。
(六)以等非法票據(jù)騙取資金設立“小金庫”
我臺向市財政局非稅收入管理局領(lǐng)購財政票據(jù)時，要出具非稅收入管理領(lǐng)購證，目前使用市財政票據(jù)為《安徽省行政事業(yè)單位資金往來結(jié)算票據(jù)》、《安徽省政府非稅收入一般繳款書》，往來結(jié)算票據(jù)主要為收取水、電費，同城往來結(jié)算款項等，一般繳款書主要為上繳廣告非稅收入;通過自查沒有非法印制票據(jù)、轉(zhuǎn)讓、出借、串用、代開票據(jù)，沒有偽造、變造、買賣、擅自銷毀票據(jù)等行為發(fā)生。
我臺自2017年10月1日實施營改增以來，為一般納稅人，在市國稅局領(lǐng)購票據(jù)為安徽省增值稅專用發(fā)票、安徽省增值稅普通發(fā)票，此發(fā)票隨金稅盤才能領(lǐng)購，故不存在有現(xiàn)象。所有票據(jù)領(lǐng)取和使用實行專人管理。
(七)上下級單位之間相互轉(zhuǎn)移資金設立“小金庫”
2015年，我臺根據(jù)“馬機編辦(2017)9號”，將原市轉(zhuǎn)播臺和廣播電視報社并入我臺管理，為我臺內(nèi)設機構(gòu)。我臺原有下屬單位全部為內(nèi)設部門，賬務核算為一套賬，不存在上下級單位之間相互轉(zhuǎn)移資金設立“小金庫”。馬鞍山廣播電視協(xié)會和馬鞍山電視臺丹桂園文化藝術(shù)學校為獨立法人且獨立核算，故不存在上述情況。
(八)其他違法違規(guī)違紀設立的“小金庫”
自2017年5月全市“小金庫”專項治理后，我臺高度重視此項工作，從2017年8月12日起，臺各賬戶資金全部收繳至市財政局國庫集中支付中心往來資金戶統(tǒng)一管理。經(jīng)核查，近幾年來，我臺規(guī)范管理且嚴格使用往來資金，沒有其他方面違法違規(guī)違紀設立“小金庫”。
三、下步工作打算
按照“小金庫”專項整治工作安排，自7月1日起，我臺將轉(zhuǎn)入專項整治重點檢查階段，積極配合市“小金庫”專項整治工作小組辦公室來臺進行檢查指導。
