“稅延養(yǎng)老”呼之欲出 助力個(gè)人商保發(fā)展
�？谑忻顸S先生，家庭月收入約15000元，除去固定開支，僅有5000元的剩余，黃先生認(rèn)為，個(gè)人商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)需要長期投資，短期內(nèi)看不到收益，并不劃算，從而放棄了購買的想法，黃先生的想法并非個(gè)案。據(jù)海南保監(jiān)局統(tǒng)計(jì)，截止今年6月份，個(gè)人商業(yè)養(yǎng)老產(chǎn)品所占?jí)垭U(xiǎn)市場(chǎng)份額小，亟待完善和推廣，近日，保險(xiǎn)業(yè)“新國十條”發(fā)布，明年內(nèi)，我國將啟動(dòng)試點(diǎn)個(gè)人稅收遞延型商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)，業(yè)內(nèi)人士認(rèn)為，這將給商保帶來發(fā)展機(jī)遇。
基本養(yǎng)老保險(xiǎn)“孤木難撐”
一直以來，我國養(yǎng)老金體系是由基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、企業(yè)年金和個(gè)人商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)“三支柱”組成，但由于歷史原因，我國養(yǎng)老金體系建立較晚，且三支柱“長短不齊”，基本養(yǎng)老保險(xiǎn)占比過高，企業(yè)年金和個(gè)人商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)占比較低、發(fā)展緩慢。
養(yǎng)老金體系中，“第一支柱”基本養(yǎng)老保險(xiǎn)僅能“兜底”，保障老年人的最低生活水平，面對(duì)日趨嚴(yán)重的人口老齡化趨勢(shì)，基本養(yǎng)老保險(xiǎn)面臨嚴(yán)峻考驗(yàn)，即將陷入“入不敷出”的窘境; “第二支柱”企業(yè)年金無法強(qiáng)制推行，顯然難以滿足我國多層次的養(yǎng)老需求。由于體制改革滯后，我國養(yǎng)老保障體系呈現(xiàn)碎片化、不公平的狀態(tài)，有很大一部分農(nóng)民的養(yǎng)老問題不能全靠政府，更難以依賴企業(yè)。
因此，個(gè)人商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)作為“第三支柱”，不僅能夠補(bǔ)充基本養(yǎng)老保險(xiǎn)和企業(yè)年金的不足，緩解日益突出的老齡化問題，保證養(yǎng)老金體系的均衡、可持續(xù)發(fā)展，而且能夠增加居民選擇，提高養(yǎng)老金替代率，滿足個(gè)人多層次的養(yǎng)老需求，保障老年人過上體面、有尊嚴(yán)的退休生活。
近日，記者從海南保監(jiān)局獲悉，截止今年6月份，普通壽險(xiǎn)中，年金保險(xiǎn)保費(fèi)收入共33527.3萬元;分紅壽險(xiǎn)中，年金保險(xiǎn)保費(fèi)收入共35917.41萬元，年金保險(xiǎn)較之去年小幅增長，但在壽險(xiǎn)市場(chǎng)中，年金保險(xiǎn)僅占有25%的市場(chǎng)份額，且這其中個(gè)人商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)所占比例更微乎其微。
個(gè)人商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)作為養(yǎng)老體系的“第三支柱”，為何難以打開市場(chǎng)呢?記者就此進(jìn)行走訪。
消費(fèi)者主動(dòng)購買意愿不強(qiáng)
記者走訪發(fā)現(xiàn)，不少市民由于缺乏未來養(yǎng)老規(guī)劃、缺乏投資資金、對(duì)保險(xiǎn)公司缺乏信心等因素，從而放棄購買個(gè)人商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)。業(yè)內(nèi)人士指出，個(gè)人商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)需要提前投資，對(duì)個(gè)人資金實(shí)力和保險(xiǎn)意識(shí)要求較高。
“大部分的家庭更著重于投資眼前，加之未來種種不確定的因素、消費(fèi)者對(duì)保險(xiǎn)公司的信任程度等原因，都成為投資商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的干擾因素。”國壽海南分公司業(yè)務(wù)拓展部經(jīng)理鄭作文說，他告訴記者，購買個(gè)人商業(yè)保險(xiǎn)為投資未來養(yǎng)老的保單少之又少。
產(chǎn)品養(yǎng)老目的不明顯
如今，不少商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)為吸引更多的顧客，均以分紅型為主，同時(shí)還捆綁意外險(xiǎn)和醫(yī)療險(xiǎn)等附加險(xiǎn)種，甚至還有部分產(chǎn)品自合同生效之日起就為被保險(xiǎn)人提供養(yǎng)老年金等，產(chǎn)品的養(yǎng)老目的不明顯。
海南保監(jiān)局有關(guān)專家介紹，現(xiàn)今的養(yǎng)老保險(xiǎn)產(chǎn)品經(jīng)過包裝、捆綁附加的功能和收益，是為了迎合市場(chǎng)需求，刺激顧客購買。“這也是因?yàn)橄M(fèi)者對(duì)保險(xiǎn)公司的信任度不高，進(jìn)而要求從投資的第一天起，就要拿到收益，或是要求保險(xiǎn)公司在承保期間捆綁附加險(xiǎn)，認(rèn)為如此一來才劃算。”專家指出，個(gè)人商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)是一種風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)機(jī)制，現(xiàn)在的投資是為我們未來的老年生活提供養(yǎng)老保障，然而，有不少消費(fèi)者沒有正確認(rèn)識(shí)個(gè)人商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)，把商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)當(dāng)成投資理財(cái)手段，想要從中獲取足夠的收益，“認(rèn)識(shí)不夠，因此有被保險(xiǎn)人看到收益不足時(shí)，就要求退保，個(gè)人商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)也難以打開市場(chǎng)。”
缺乏政策支持推進(jìn)不理想
盡管從上世紀(jì)90年代初我國就提出要建立三支柱的養(yǎng)老保障體系，但多年以來，企業(yè)退休人員基本生活仍主要依靠“第一支柱”，保障方式單一，政府責(zé)任過重。近年來，企業(yè)年金獲得稅收政策支持，正在緩慢而積極地推進(jìn)。唯獨(dú)個(gè)人商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)因?yàn)槿鄙俜龀终�，推進(jìn)不理想。
“缺乏政策的支持，沒有利好消息，這是個(gè)人商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)難以推進(jìn)的原因。”海南保監(jiān)局有關(guān)專家說，個(gè)人商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)這一支柱必須要有政府的政策支持，才能鼓勵(lì)更多人關(guān)注和積極參加，調(diào)動(dòng)更多的社會(huì)資源， 滿足老百姓不斷提高的養(yǎng)老生活需求。
“新國十條”助力養(yǎng)老商保發(fā)展
近日，國務(wù)院發(fā)布了《關(guān)于加快發(fā)展現(xiàn)代保險(xiǎn)服務(wù)業(yè)的若干意見》，業(yè)內(nèi)稱為保險(xiǎn)的“新國十條”。值得關(guān)注的是，其中明確提出將適時(shí)開展個(gè)人稅收遞延型商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)試點(diǎn)。
同時(shí)，保監(jiān)會(huì)消息稱，明年內(nèi)，我國將啟動(dòng)試點(diǎn)個(gè)人稅收遞延型商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)。這意味著“稅延養(yǎng)老”政策企盼多年即將落地，稅收優(yōu)惠將全面覆蓋我國養(yǎng)老保險(xiǎn)三大支柱，“減稅養(yǎng)老”體系漸成。
稅延型養(yǎng)老保險(xiǎn)，是指投保人在稅前列支保費(fèi)，等到將來領(lǐng)取保險(xiǎn)金時(shí)再繳納個(gè)人所得稅，這樣可略微降低個(gè)人的稅務(wù)負(fù)擔(dān)，并鼓勵(lì)個(gè)人參與商業(yè)保險(xiǎn)、提高將來的養(yǎng)老質(zhì)量。
據(jù)媒體報(bào)道，30歲的上海白領(lǐng)陳才安，今年7月份的稅前收入為6250元，扣除“四金”以及個(gè)稅起征點(diǎn)3500元后，應(yīng)納稅51元。一家大型保險(xiǎn)公司精算師給他算了一筆賬，如果可以稅前先列支600元作為保費(fèi)購買養(yǎng)老保險(xiǎn)，則應(yīng)繳稅下降到29元。也就是說，如果購買了個(gè)稅遞延型養(yǎng)老產(chǎn)品，每月可以少納稅22元，一年就是264元。如按照投資30年計(jì)算，則30年間少繳納7920元個(gè)稅。
海南保監(jiān)局有關(guān)專家認(rèn)為，個(gè)人稅收遞延型商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)政策出臺(tái)，保險(xiǎn)公司也將針對(duì)其而設(shè)計(jì)滿足市場(chǎng)需求的商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)，作為商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)發(fā)展的突破口，可能將刺激保險(xiǎn)公司新一輪保費(fèi)增長，于政府而言，也將可以緩解養(yǎng)老財(cái)政壓力，彌補(bǔ)養(yǎng)老資金缺口。
